一、发行集团:母子公司产权多元化趋向（论文文献综述）
姜涛[1]（2018）在《中国传媒产权制度的历史变迁与现实建构研究》文中认为建国以后,我国传媒被定位为事业单位,承担着政治宣传任务,完全依赖国家财政拨款,统收统支,不从事任何经营活动。1978年,我国开始实行改革开放,传媒业被重新定性为:“事业单位,企业化管理”,恢复广告经营,传媒重新走上市场化产业化发展道路。此后,在“事业单位,企业化管理”双轨制体制框架内,传媒内部采编和经营两分开、集团化发展等,此时的传媒单位身份模糊,属于事业单位,不具备独立的市场主体资格,由国家拥有所有权,却又参与市场竞争获取利润。事业单位的身份使其获得了国家的政策倾斜并从市场上攫取了巨大收益,但同时又使得媒体单位的产权归属变得模糊不清。传媒市场的行政化垄断使得市场交易行为失范,激励和约束机制功能弱化,交易费用增加,束缚了传媒业的发展。应该说中国传媒业的初始改革是有一定成效的,但仅是在既定制度框架之内在中观和微观经营机制层面做出局部调整,侧重于增量改革,并未触及核心制度层面——产权制度改革,在经济全球化和数字技术的背景下,混合型体制已严重制约了传媒业的长远发展。2003年开始的文化体制改革将文化单位区分为文化产业与文化事业,这是对传媒核心制度的一次重大创新与突破,同时也为我国传媒产业发展提供了政策性支持。中国传媒体制改革30多年来,从内容到渠道,从媒体到市场,从管理到经营,从内部到外部,经历了多方面、多层次的变革,改革已经进入深水区。在传媒实践中,我国的一些媒体改革自下而上,实际上已经触及产权制度,牡丹江新闻传媒集团改革就是典型的案例。但是我国现有的传媒产权制度改革主要集中在企业的微观视角,目的和涉及的范围局限于解决一个媒体或媒体集团的问题,而对于传媒产权制度来说,在没有确立国家视角的产权制度框架的情况下,某一个别媒体的改制只能是隔靴搔痒。同时,现有的学术研究也没有提供一定的理论框架来比较全面的认识传媒产权制度,因而改革也只能依靠实践在“摸索”中艰难前行。加强这一方面的理论研究的无疑有非常重要的价值。关于传媒产权制度的重要性,在学术领域已经达成了共识,学者们大多认为媒介产权制度对我国媒体改革发展至关重要。即便如此,在传媒产权制度的—些基础性理论研究方面,目前学界依然缺乏整体性思考,也没有展开相关的历史研究,究竟什么是传媒产权,它的作用和功能是什么?哪些层面和角度可以来开展传媒产权制度研究?对于这些问题的解决需要我们专门对传媒产权制度本身进行深入研究。传媒的发展取决于传媒产权制度能否在新的制度环境下产生适应性变迁,即能否将制度外利润内部化,因此研究传媒的产权制度变迁对于促进我国传媒业的发展有着极为重要的作用。在我国传媒业制度改革中,由于缺乏系统研究,理论落后于实践,导致改革中弊端从生,因此,本文的实践意义在于通过对传媒产权制度变迁展开研究,为政策制定提供相应的理论依据和合理建议,并以此指导和规范传媒业的有序运行。基于传媒产权制度变迁的问题,本文综合运用文献研究法、历史与现实相对照、规范分析与实证研究相结合的研究方法,以产权理论、制度变迁理论作为理论资源,采用宏观层面和微观层面双重视角,首先对传媒产权制度变迁规律加以分析;其次,针对传媒产权领域存在的问题,分别从宏观国家层面上改革传媒所有权制度、完善产权交易市场体系;微观企业层面上建立健全传媒法人治理结构两个层面展开研究;最后对传媒产权制度变革的配套制度进行完善;理顺传媒产权与国家、市场和企业的关系,为我国传媒产权制度的改革提供可行的对策。本文按照“问题的提出—研究现状评述—理论基础—问题分析一对策建议”的思路构建起基本研究框架:一是分析了“中国传媒产权制度变迁研究”这一论题的研究背景、研究意义,并回顾和评价了国内外学者传媒产权制度的研究成果,最后对本文的研究思路、研究框架、研究方法做一个简要介绍,是全文的导入部分。二是传媒产权制度变迁的理论基础。本章概述了制度变迁理论、产权理论中与本论文相关的内容,分析了这些内容与产权制度变迁的重要关系,界定了传媒产权和传媒产权制度,对传媒所有制和传媒产权制度的异同进行了比较,为本文开展后续研究提供了翔实的理论依据。三是传媒产权制度变迁的历史逻辑。传媒组织的产权制度变迁是在特定的政治经济文化条件下不断演化来的。于是,本文全面深入地剖析中国传媒产权制度的发展变迁过程,从而形成对中国传媒产权制度改革现状的背景性认知。四是我国传媒产权制度存在的问题分析。在搜集相关传媒产权制度资料的基础上,对当前中国传媒产权制度的现状进行总结归纳与深度分析,以找出造成其治理困境的关键问题,确立传媒产权制度改革的基本方向。五是中国传媒产权制度改革的基本取向和实现路径。在对世界上传媒所有制类型进行概述并分析中国传媒所有制变迁过程的基础上,提出中国传媒产权制度改革的前提是产权明晰,因此要进行产权界定,授权经营,产权多元化是产权制度改革的突破口。六是产权约束下的传媒治理结构完善。在明确治理结构涵义的基础上,分析了我国传媒治理结构和普通企业治理结构的区别,揭示了我国传媒治理结构的特殊性,并对我国传媒集团公司治理结构存在的问题进行分析,提出了传媒治理是个十分复杂的过程,应该从外部、内部、政府三方面展开,在此基础上,探索特殊管理股制度,继续推进传媒股份制改造,加强传媒异质性人力资本产权建设。七是传媒产权市场体系的构建。论述了传媒产权市场体系的意义和如何建立市场化的传媒资产评估制度,界定了传媒产权交易市场的含义,明确了传媒产权交易市场的功能,分析了传媒产权交易市场的二级多元结构,阐释了传媒产权交易市场的市场进入、市场竞争、市场交易等规则,建立传媒产权交易的市场监督体系。八是传媒产权制度创新的配套改革。政府职能转变是产权制度改革的必备前提,相关政策法规协调是产权制度改革的必要保障,社会化服务体系的建立是产权制度改革发展的需要,投融资渠道的畅通是产权制度改革的重要条件,传媒保险制度的建立是分担产权制度改革风险的有效机制。最后,对全文主要研究成果进行归纳总结,并指出今后的研究中可进一步深化的方面。笔者希望能够通过持续努力地研究,解决我国传媒产权制度改革中国有资产授权经营、法人治理结构、产权交易市场、配套制度等改而不灵,只治标不治本、改革不彻底的问题,同时探索多种所有制形式的可能性,引起政府、社会和学界对传媒产权制度改革的高度重视,真正实现传媒的效率和公平。
陈智明（CHEN Chih-ming）[2]（2017）在《台湾地区金融控股集团公司治理研究》文中研究说明世界经济快速发展促使台湾地区金融行业迈向混业经营之路,金融控股集团公司因此而诞生。2003年后,台湾地区经过“三次金改”,金融控股集团已由单一的经营管理模式逐渐转换为混业的经营营管理模式。由于金融控股集团有经营管理很多的特别经营管理方式与繁复性的内部控制方式,公司治理自然成为金融控股集团的重要内容,积极改革金融控股集团的经营管理模式,特别是防范金融行业的经营风险与道德风险,已成为台湾地区政府、金融行业与社会大众的共识。本文在选题背景下,首对国内外相关文献和理论进行论述,然而构建论文所做的研究思路与方法,奠定理论分析框架。界定了金融控股集团公司治理的内涵、一般机理和相关理论,最主要内容是金融控股集团、股权结构、委托代理、内部人控制、搭便车与逆向选择、利益相关者和激励机制等理论分析;探讨台湾地区金融控股集团公司治理的基本架构,其次要内容是金融控股集团的特点、法人治理、权力制衡、母子公司控制权和母子公司高层管理人员与员工的激励机制等;研究台湾地区金融控股集团的内部治理,第三要点是金融控股集团的内部治理架构、内部治理监督机制和内部治理的风险识别与评估制度、财务控制与内部审计的有效性等;分析台湾地区金融控股集团的外部治理,第四要点是金融控股集团的外部治理架构、外部治理对外营运的市场竞争机制、内部实际控制人的控制权争夺与政府部门的外部接管机制、人力资源的竞争机制、外部治理的经济环境、信用环境、法律环境与社会文化环境生态和外部治理的利益冲突的多方共同治理与金融监管的有效等;研究中国大陆金融控股集团内外部治理的经验、中国大陆金融控股集团对台湾地区金融控股集团企业文化精神与社会责任、特别制度与规范的启示等;提出了完善台湾地区金融控股集团公司治理的建议,第五要点是台湾地区金融控股集团内部治理控股股东行为、迈向集团控股联合经营、法人分业规避风险的改善建议,台湾地区金融控股集团内部治理股权交叉投资和业务交叉经营、提高金融控股集团对外竞争力,政府针对公司治理未来的政策放宽金融市场准入管制、推进利率汇率更市场化、减少政府保护和行政干预和建立和完善金融市场退出机制等。
吕洁[3]（2017）在《系统论思维路径：对公司经营管理者的监督机制分析》文中提出随着所有权与经营权分离理论的提出,世界范围内的“经理革命”帷幕被拉开。现代公司的经营管理权逐渐从所有者手中转移至经营管理者手中。经营管理者为从事公司经营与管理的人。执行董事、经理等人员负责公司的业务执行,是最重要的经营管理者,在公司中承担着创造公司价值的核心作用,处于资源协调与配置的关键地位。经营管理者在公司治理中拥有越来越大的权利,然而随着社会及公司分工的不断细化,在我国市场化程度尚不高的转轨时期,经营管理权不断集中与扩张的过程中,所有者的决策权被架空,存在着经营管理者的产生缺乏市场化、投资决策盲目、薪酬考核失真、在职消费严重、贪腐案件频发等问题,公司权力配置演变存在强烈的内在紧张,经营管理者权力滥用、监督机制失灵日益成为公司治理的一个顽疾。因此,亟需加强对公司经营管理者的监督。构建一个有效的监督机制无疑是解决公司治理低效、经营管理者权力滥用等问题的关键所在。对经营管理者的监督问题,我国存在诸多现实困境,我国的独立董事与监事会双重监督模式与制度移植的初衷产生了巨大偏差,内外部监督机制失效。究其原因,既有我国对经营管理者的概念、范围、职权、责任的立法缺陷原因,又有行政监督的干预思维、机构监督的单一思维等思维原因,也有传统公司治理理论对复杂性和对整体性认识的缺憾。传统理论及思维模式已无法适应人类历史发展中所遇到的复杂性问题,而需要以一种更多元、多维度的思维方式来认识和理解世界。系统论的出现为传统法学研究提供了一种全新的研究范式,成为应对世界复杂性挑战的新工具,也成为法学研究方法与思维的一种新趋势。本文也尝试以系统论这一新的视角和方法考察公司治理监督机制,寻找对公司经营管理者监督问题的新进路。用系统论的思维重新审视公司经营管理者的监督问题,看到监督问题的多面性、立体性,从而让我们更好地面对复杂性的挑战,在整体、变化、关联中把握监督的本质。本文将通过对经营管理者监督的系统的适应力、系统的层次性、系统的自组织三大特性以及对经营管理者监督的系统的静态结构和动态运行等维度,将对公司经营管理者监督的问题置于公司治理系统以及公司外部大环境中,并提出监督问题的具体对策。从逻辑思路上,本文先从观察现象出发,从现象中发现问题,进而提出问题（导言）,探究问题产生的原因。然后按照先破后立的顺序,进行对传统理论和思维模式的“破”（第一章）,再提出引进新的思维模式和方法论,明确系统论这一“立”的方向和必要性,并进一步论证对经营管理者监督的系统论的理论框架（第二章至第六章）,即监督系统的三大特性、静态结构与动态运行。第二章至第六章的展开又遵循着“系统论的原理及体现——系统论在公司监督机制中的具体应用——对于监督问题的具体对策”这一逻辑思路。最后是本文的结语,是研究结论及对未来研究的展望,提出在多元化时代下,系统科学将成为社会高度复杂化环境下,观察公司法、公司治理与复杂社会关系的新思维和新方法,也将成为新时代下公司法与公司治理研究的一个新趋势。除了导言与结语外,本文主体部分共有六章。第一章是“对公司经营管理者监督的系统论的必要选择”。该章提出现代公司治理中,经营管理者职权不断扩张,对其的监督问题不断凸显。在对公司监督机制追问的过程中,我们发现监督失灵的背后,存在着立法对经营管理者概念及范围不明确、职权规定缺乏限制、责任机制不完善等缺陷。我们首先试图从传统理论中寻找解决的方法。然而,传统的委托代理、信托等公司治理理论以及古老的分权制约的法学理论并未能够完全解决问题,在面对复杂的现代公司治理环境时,存在诸多困境。传统的委托代理理论是建立在所有者与经营者分离基础之上的,其起源是在股权极其分散、社会分工极其细化的英美法系国家,公司治理的基础为股东是公司真正的所有人。而我国大量的国有企业存在着从全民到政府再至企业的双重委托代理,造成虚化的股东与多级授权,给经营管理者职权的扩张带来了现实的便利。同时,我国缺乏英美法国家基于私有财产诚信托付的文化,英美国家信托理论中关于经营管理者的信托义务在我国公司立法“忠实、勤勉”的规范中也无法得到充分、完整的体现。分权制约理论是经典的限权理论,被先哲们从政治国家引入公司法律制度。我国公司法虽也建立了股东会、董事会、监事会的三会机制,并移植了英美法系国家的独立董事制度与大陆法系国家的监事会制度,形成了二元制的双重监督模式,但依然未能摆脱监督失灵的困境。面对这一难题,我们反思,这些传统理论均是根基于各国特定的政治体制、经济制度、文化价值等土壤中。我国对公司监督法律制度移植时,缺乏对制度背后的社会环境的复杂性和整体性认识。在监督思维上,也囿于对公司及经营管理者行政监督的干预思维、机构监督的单一思维和结果导向的静态思维,造成公司监督制度和架构徒具形式,经营管理者权力滥用严重的后果。因此,我们亟需寻找一条能够对公司经营管理者进行有效监督的新的研究进路。在法学思维由二元思维转向复杂多元思维的演变趋势下,法学研究方法也出现了一条由规范主义、实用主义法学转向法哲学与科学哲学的进路。系统论是一门应对世界复杂性与整体性的科学,在研究公司治理监督问题时将研究对象置于公司所生存的复杂和整体环境中进行考察,由此,系统论便成为本文研究的新进路、新尝试。第二章是“对公司经营管理者监督的系统层次性”。层次性是系统的一个重要特征,是面对复杂系统而产生的一种重要的认识方法。公司作为人类社会发明的一种重要而复杂的组织形态,同样也存在着层次性的结构特征与由此产生的等级秩序。系统的多维度的层次性在公司治理领域中得到了充分的体现。系统功能的层次性主要表现在公司的内外部复杂关系中。在内部,对经营管理者监督的系统与公司其他功能系统,如选聘系统、决策系统、激励系统、规制系统等内部治理机制既存在着竞争关系,又存在着协同关系。在外部,该系统又与资本市场、产权市场、产品市场与经理人市场等外部市场相互影响与作用。系统结构的层次性主要表现在公司结构的等级秩序中,最典型的应用即为我国日益普遍的公司新型组织形态——企业集团。企业集团的治理在实践中表现为企业集团与成员企业之间、企业集团内部母子公司之间的关系。企业集团内,母子公司存在控制与被控制的关系,常导致各子公司之间的冲突以及集团公司对子公司的背离,产生子公司独立法人人格的形骸化、子公司董事忠实与诚信义务的背离、母公司过度干预子公司经营管理、母子公司监督机制失效、子公司三会及制衡作用被架空、母公司经营管理者的权力缺乏监督等问题。这些问题不仅受制于我国目前公司法对企业集团主体的立法空白与法人资格否认的立法缺陷,而且受国企改革下经营管理者重扩张、轻监督的理念影响,反映了我国立法在恪守有限责任与公司法人资格的独立实体法的同时,缺乏对解决新型公司组织形态现实问题的灵活性。系统的层次性特征对于解决公司经营管理者监督的现实问题提供了重要的借鉴,在构建对公司经营管理者监督系统时,必须重视系统功能的层次性以及结构的层次性,不仅在公司组织体的内部与外部运作中,实现内部功能互补与外部功能保障,而且尤其需要在企业集团中构建层次性的监督系统。此外,在立法规范与人格否认等制度的司法适用上,亦需对日趋复杂的新型公司主体,如企业集团等组织形态予以完善和应对。第三章是“对公司经营管理者监督的系统适应力”。适应力是系统的第二大重要特性。一个完整的系统中,能够确保系统各项技能和谐运行的最重要原因便是系统具有适应力,它可使系统按照周围环境的变化来调整,随着周围环境的变化而不断优化自身功能,使系统更复杂,更先进。对公司经营管理者监督的系统也面临着公司治理环境乃至国家政治、经济、文化等环境与体制的影响,形成监督系统或监督模式的复杂性与多样性。对经营管理者监督的系统的适应力是决定系统能否具有持久生命力的关键因素,它要求系统具备四种能力:动态变化能力、学习优化能力、修复调节能力与类型化区分能力。在对世界范围内最重要的两种不同监督模式的考察中,可以发现各国的监督模式都是对一国特定政治、经济、历史文化环境适应的产物。我国三角结构治理模式下的独立董事与监事会双重监督模式失灵的原因也正是监督系统不适应我国公司治理土壤的结果。在公司类型化的治理中,对经营管理者监督系统的适应力体现在不同性质公司的监督模式的差异中。国有企业与非国有企业由于所有权的不同,监督模式的适应力也各具特色。对国有企业的监管,国资委进行了从分散监管、统一监管到分层监管的监管方式的转变,以及从管人、管事、管资产到管资本的监管范围的转变。非国有企业也进行着混合所有制改革下,股权结构完善、员工持股、加强独立董事职能等监督措施的探索。系统的适应力特征对于解决公司经营管理者监督的现实问题同样提供了重要的借鉴与建议:（1）培育市场化改革的监督系统外部环境;（2）关注监督系统移植中的本土差异;（3）重视公司监督系统的类型化特征,根据不同公司的组织形式和不同性质进行差异化构建;（4）促进公司立法规范的价值转变,在公司立法规范上实现由强制性规范为主到以任意性规范为主的转变,以提高监督系统对复杂公司环境的适应力。第四章是“对公司经营管理者监督的系统自组织”。自组织是系统的第三大重要特性。该章以系统自组织理论为基础,并将自组织的耗散结构理论运用至对公司经管理者的监督机制中。系统的自组织耗散结构是系统保持不断发展与演进的重要方式。在系统的耗散结构理论中,系统的开放性、非平衡性、非线性作用性以及随机涨落性成为自组织系统形成的前提条件。在对公司经营管理者监督系统中,这一自组织耗散结构依然存在于公司治理环境中,为我们用新的方法和标准考量传统的公司治理监督机制问题提供了独特的视角。本章论证了公司经营管理者监督系统符合系统耗散结构理论的四个要件,第一,公司外在环境的开放性使监督系统保持着一定的开放性;第二,公司经营管理者与股东、债权人、员工等主体的冲突与摩擦使系统各要素之间保持公司资源、信息等的交换,确保了系统的远离平衡性;第三,公司经营管理者面临内外部的利益相关者及监管机关的复杂关系,使系统处于综合、复杂的非线性作用中;第四,公司制度及监督机制的演化处于我国改革开放的发展历程中,是一个动态的变化过程,符合系统的随机涨落性条件。因此,对经营管理者监督的系统符合耗散结构的要件。本章提出了构建符合耗散结构的公司监督系统的对策。首先,在全球视野中构建开放的监督系统,将微观的监督治理机制与宏观的混合所有制改革相联系,与世界范围内的监管机构改革、董事会结构改革等改革趋势相吻合。其次,在混合所有制的结构改革中,完善公司股权结构,实现混合所有制企业中资源与权力的协调和制衡。再次,以公司产权多元化构建有活力的监督系统,通过完善中小股东的董事推荐权、完善累计投票、网络投票等决议机制,激活中小股东对经营管理者监督的活力。最后,在发展中尊重监督系统的演化规律,制定符合不同发展时期的公司的制度需求,以市场化为导向,在资源配置与监督方式上,由以政府公权为主导逐渐走向政府公权与市场私权融合配置,由单一政府监管逐渐走向多元化主体相互制衡。第五章是“对公司经营管理者监督的系统静态结构”。本章将从系统的静态结构角度论证对公司经营管理者的监督。系统的结构包含三大方面,分别为系统的目标、系统的要素以及系统的连接。系统的目标是系统所要达到的预定目的,往往决定一个系统运行的方向。系统的要素是系统的基本构成单元,是系统功能的最基本承载主体。系统的连接是系统目标与系统要素的结合点,是系统实现微观与宏观相统一、部分与整体相关联的最重要因素。任何系统均由要素、连接与目标三个部分构成。这三个部分内部相互关联,共同作用形成系统。第一,对公司经营管理者的监督的系统目标是多层次的,监督本身不是目的,而是通过建立有效的制约机制这一直接目标而实现增强公司竞争力的总目标。第二,对公司经营管理者的监督的系统包含三大要素:监督主体、监督客体与监督内容。监督主体是承担着监督职责的组织或人,包含内部监督主体与外部监督主体。内部监督主要为股东、独立董事以及监事会的专职监督、职工代表大会、党委纪委组织监督等。外部监督主要包含外部资本市场信息披露监督、企业产权市场监督、职业经理人市场监督、诉讼监督等。监督客体是公司经营管理者,包含执行董事、经理层、高级管理人员等负责经营管理的人。监督内容指监督主体对监督客体的监督范围,包含对经营管理者选聘、解除、授权、权力行使范围的监督。第三,在对公司经营管理者的监督系统中,还存在一个监督系统的连接,这个连接的载体即体现在法律最基本的权利与义务上,即监督主体的职权与监督客体的责任。此外,监督主体的权利与监督客体的责任这两种连接还具有多元性与复杂性的特征,如信息披露制度、薪酬制度、董事会规模等要素对监督系统的连接,是公司制度对各方权力配置博弈和对民主、效率平衡的产物。对公司经营管理者的监督系统的完善,必须根基于系统的基本结构进行:（1）增强监督系统目标的层次性,在总目标下协调各直接目标或小目标的关系,进而达成增强公司竞争力的总目标;（2）明确不同监督主体的针对性,对独立董事、董事会专门委员会、监事会、职工代表大会等主体的监督职能进行区分,发挥各自的监督特长;（3）增加对经营管理者的职权限制,完善公司的授权、代表权及代理权等制度;（4）增强经营管理者的法律责任,对责任类型、问责标准等予以完善。第六章是“对公司经营管理者监督的系统动态运行”。本章从系统的动态运行角度,将公司经营管理者的监督置于时间的动态维度,通过系统运行的两种表现方式——增强回路与调节回路,分析不同监督模式的作用。增强回路是系统回路中的一种基本类型,是一种正反馈的运动方式,是自我强化的。在对公司经营管理者监督的系统中,股权激励、信息披露等制度都体现为增强回路。以系统论的视角对经营管理者进行监督时,一方面,需要充分发挥增强回路的作用,利用独立董事或监事会监督、股权激励监督等增强回路的运行,给经营管理者持续、稳定的监督作用。另一方面,加强每一个增强回路运行所需的信息、能量的传递和交换,如加强信息披露制度建设,为系统提供持续运作的动力。调节回路是系统回路中的另一种基本类型,是一种负反馈的运动方式,在系统中起到修正或抑制的作用。在监督系统中,董事会议事机制等程序是一个典型的应用。调节回路原理也提供了对经营管理者的监督的借鉴:（1）在对公司经营管理者的监督系统中,部分治理机制包含内在多种力量的相互制约,这些调节回路较多体现在监督的程序机制中,需要加强对程序机制的保障;（2）调节回路的自我修正、自我纠偏作用的实现还需要一套反应机制,需要加强司法诉讼等反应机制实现纠纷解决,为监督系统调节回路提供保障。此外,监督系统并非在单一的环境下运行,增强回路与调解回路往往是相互连接的,一个系统内兼具增强回路与调解回路两种运行形态。在内部监督中,董事会监督与监事会监督不仅可以通过信息披露制度、股东诉讼制度等增强回路相互连接,而且还通过董事会及监事会等决议机制的调节回路相互连接。研究增强回路与调节回路的连接及对系统的影响,将对我们理解及发现监督问题,寻找解决方案提供一种新的思路。通过在独立董事与监事会制度双重监督的增强回路中引进股东会评价的调节回路,本章将尝试从系统的动态运行角度,对我国双重监督模式失效问题进行破解。
陈登彪[4]（2015）在《金字塔结构下双层内部资本市场中的利益攫取与财务流动性》文中认为是否能够提升资本配置效率?或者是否会加剧代理冲突?是金字塔型企业集团内部资本市场相关研究重点讨论的两个问题。针对内部资本市场中代理冲突的研究,已有研究主要考察了集团实际控制人对上市公司的私利攫取行为与后果,但现有研究强调了实际控制人利益倾向的单边主导作用,隐含假定金字塔控制链底层的上市母公司及其控制的子公司是被动接受实际控制人私利攫取的。针对内部资本配置效率的研究,以资本在集团内部的配置机制与配置效率为考察对象,主要关注了上市公司的集团隶属关系对上市公司财务流动性的影响,以及上市公司整体的多元化经营对财务流动性的影响,并存在两方面的隐含假定：其一是上市公司上下两个层面内部资本市场的财务流动性效应是相互独立的,其二是上市母子公司之间的业务分布不影响内部资本市场的财务流动性效应。然而,金字塔型股权结构下,上市公司子公司的自身利益需求与自主权,是否会影响实际控制人的私利攫取以及上市母子公司整体的财务流动性,是公司治理与公司财务研究领域中的一个重要而未决的问题。事实上,金字塔型股权控制下,以上市公司为核心,区分内部资本市场的控制主体与功能以后,可以将其划分为两个层次。一是以集团控股股东为主体的上市母公司与上层关联方之间形成的内部资本市场；二是以上市母公司为控制主体的上市母子公司之间形成的内部资本市场。上市母公司具有双重身份,一方面作为整个企业集团对外的融资平台,需要满足控股股东与控股子公司两个层面的资金需求,另一方面作为上下两个层面内部资本市场利益交换的中间节点,需要协调上下两个层面的利益交换关系。由此,上市公司旗下子公司的自身利益需求与自主权将一方面影响可供实际控制人私利攫取的资金基础,另一方面将影响上市母子公司内部现金流再配置的效率。在实际控制人利益主导的集团治理与内部资本市场研究框架中,如下三个方面的问题值得深入研究：第一,来自上市公司旗下子公司的自身利益需求与自主权是否会影响实际控制人对上市公司的私利攫取?第二,上市公司旗下的子公司对内部资金的贡献与占用是否会影响上市公司的财务流动性,以及与上层集团内部资本市场在提升上市公司财务流动性中具有什么样的关系?第三,实际控制人对上市公司的私利攫取是否会弱化母子公司内部资本市场的财务流动性效应,母子公司内部资本市场的财务流动性效应又是否会影响实际控制入的私利攫取?针对上述问题,本文首先按照代理理论与公司财务理论的基本研究范式,综合运用资源基础理论、组织理论与交易成本理论,建立起了分析金字塔型企业集团双层内部资本市场中的利益交换与流动性配置的理论分析框架。理论研究部分论证并提出了三个研究命题：第一,金字塔型股权控制下大股东的控制权私利攫取是受“双重决定”的,即实际控制人对上市公司的私利攫取除了受到实际控制人利益倾向的主导影响外,还受到上市公司旗下子公司自身利益需求与自主权的影响。第二,金字塔结构下上市公司的财务流动性是受“双重决定”的,即上市公司的财务流动性不仅受到上层集团内部资本市场的影响,还受到母子公司之间的内部资本市场的影响。第三,金字塔结构下大股东的控制权私利攫取与控股子公司的财务流动性是“相互影响”的,即实际控制人的私利攫取会损害母子公司内部资本市场的财务流动性效应,而母子公司内部资本市场的财务流动性效应也会反向影响实际控制人的私利攫取。针对理论研究提出的三个命题,本文做了如下三个方面的实证检验：第一,检验了子公司的自身利益需求与自主权对实际控制人私利攫取的影响。研究发现子公司的自身利益需求与自主权发挥了减少实际控制人私利攫取的作用,具体表现为当子公司的自身利益需求与自主权较大时,实际控制人对上市公司的资金占用程度明显减少,实际控制人的股权控制对上市公司的经营绩效与公司价值的损害程度也明显降低。本文研究表明私利攫取并非实际控制人单边利益决定的,子公司也并非完全被动接受实际控制人的私利攫取。由此,本文得出结论一：私利攫取是实际控制人的攫取动机及攫取能力与子公司的自身利益需求及自主权双重决定的。第二,检验了金字塔结构下双层内部资本市场对上市公司财务流动性的影响。首先检验了母子公司层面内部资本市场对合并整体财务流动性的影响。研究发现,上市母子公司合并整体多元化降低现金持有水平的结果在投资主导型公司中更为明显。对于投资主导型公司,子公司行业多元化程度的提升尤其是非相关多元化程度的提升会降低合并整体的现金持有水平,且当内部现金更多集中到母公司,以及母子公司之间的内部关联交易尤其是货币性关联交易规模较大时更为明显；子公司地域分散程度的加大会提升合并整体的现金持有水平,并损害了子公司行业多元化降低现金持有水平的效果,但当内部现金更多由母公司持有与内部资本配置规模较大时,子公司地域分散提升合并整体现金持有水平的效果被弱化。进一步地,本文考察双层内部资本市场对上市公司财务流动性的共同影响,研究发现：集团层面与上市母子公司层面的内部资本市场均能够提升上市公司的财务流动性,且两个层面的内部资本市场在提升上市公司财务流动性中表现出替代效应,更为重要的是上市母子公司层面单位内部资本配置对于提升上市公司的财务流动性强于集团层面内部资本市场的作用。由此,本文得出研究结论二：上市公司的财务流动性受到母子公司之间业务分布与内部资本配置的影响,上市公司上下两个层面的内部资本配置对上市公司财务流动性存在共同影响,且母子公司内部资本配置的影响发挥主导作用,上层集团内部资本配置的影响发挥调节作用。第三,检验了金字塔股权控制下子公司治理效应与内部资本市场财务流动性效应的相互关系。研究发现金字塔结构下大股东与小股东之间的代理冲突越严重,子公司多元化的财务流动性效应越弱,但当子公司多元化发挥了节约财务流动性资金时,在同等代理冲突下,实际控制人对上市公司的资金占用程度弱化,一定程度上体现了金字塔股权控制的治理效应与财务效应的相互影响关系。由此,本文得出研究结论三：金字塔型且集团双层内部资本市场的利益交互与流动性配置是相互影响的。本研究的创新性与学术贡献主要体现在三个方面：第一,揭示了在金字塔型企业集团控股股东的利益主导下,控股子公司的利益需求与自主权能够降低控股股东对上市公司整体的私利攫取,突破了子公司被动接受控制权私利攫取的研究假定。本研究以控股股东的控制权私利攫取为切入点,引入子公司自主权的概念,提出金字塔型企业集团的多层级治理,理论论证了金字塔结构下实际控制人的控制权私利不仅受到控股股东利益倾向影响,同时还受到控股子公司层面治理机制的影响,同时实证检验了控股子公司层面治理机制与控股股东层面治理的交互作用。第二,揭示了金字塔型控股集团不同层面内部资本市场对公司财务流动性的共同影响作用,将集团整体以及单一层面内部资本市场的研究拓展到金字塔型控股集团跨层次内部资本市场的研究。本研究以上市公司财务流动性的决定机制为切入点,运用企业集团内部资本市场的相关理论,提出集团内部资本市场分层的概念,同时考虑了上市公司上层集团内部资本市场以及其对子公司多元化投资形成的下层内部资本市场在决定公司财务流动性中的共同作用,以此揭示金字塔结构下上市公司财务流动性效应的“双重决定”性。第三,为已有研究产生的关于金字塔型股权控制与公司多元化损害企业价值,但为何还普遍存在的质疑提供了新的解释。本研究印证了金字塔控制层级的扩展并不完全由实际控制人的利益单边决定,金字塔型底层企业也有自发设立控制层级的动机。这种动机包括弱化实际控制人对企业实施利益攫取的能力与减少可供私利攫取的财富基础,以及底层企业为了获得多元化投资放大财务流动性效应的作用。
纪尽善[5]（2014）在《大型国有企业深化改革调整产权结构的战略政策研究》文中研究指明我国大型国有企业深化改革,实行企业股份制改造,完善现代企业制度的一个重要战略任务是要调整产权结构,把大型国有企业产权一元化结构改造为产权多元化结构。我国实施大型国有企业产权多元化己具有现实的可行性基础和条件。深化股份制改造应成为推进大型国有企业产权多元化的首要思路战略。资产重组是大型国有企业产权多元化的主要实现途径。
刘明越[6]（2013）在《国企产权制度改革的逻辑与问题研究》文中研究说明所有制改革是中国经济转型的核心内容,是确立社会主义市场经济体制并不断完善的重要标志。任何所有制都存有一个实现形式的问题。所有制改革包含两方面内容：其一,所有制结构的改革,即社会中不同所有制比重的变化；其二,所有制实现形式的改革,即所有制具体采取怎样的形式来实现。我国的所有制改革从一开始就沿着这两方面展开的。所有制结构改革,是从单一的公有制变为公有制为主体、多种所有制共同发展的所有制结构；所有制实现形式改革,是从传统的公有制企业变为现代公司制度,无论是农村集体经济的改革,还是国有企业的改革,都清晰地显示了这一演化过程。国有企业作为公有制经济的微观基础,一直是我国经济改革的核心。国有企业30多年的改革,一方面要解决的重点问题是要不要坚持国有企业的的性质和在国民经济中的主导作用,另一方面,是围绕实现形式这一重点问题展开的。目前,国有企业已经建立了现代产权制度,实现了产权社会化。在我国,国有企业具有特殊的地位和作用。担任维护社会主义市场经济属性的重任,体现公有制的性质,而其创造的财富必须实现社会共享。但国有企业又必须遵循市场经济发展规律,成为独立运行的市场主体和法人实体。按照马克思的所有制理论和产权理论,国有企业产权制度改革一方面要强调国家对企业的所有权,即国家所有的性质；一方面也要强调企业的市场主体地位,独立经营,自负盈亏。国有企业经过股份制改制后,宏观层面的产权多元化的结构已经形成,而企业微观层面的企业公司治理结构也随着产权多元化结构而不断完善。国有企业产权“一股独大”的产权结构也逐渐因产权制度改革和国家的产业政策发生变化,除涉及国家绝对控股的行业外,一般竞争性领域的国有产权已经实现多元化,形成了国有相对控股和国有参股的产权模式。根据社会主义全民所有制的性质和委托—代理关系,国有企业的财产属于国家所有,也就是全民所有,全民共享。国资委的成立,解决了国家所有权出资人的代管问题,解决了国有资产具体管理的问题。国有资产运营和管理的目标是保值和增值,国有资产的保值增值是国有企业经营成果全民共享的前提和基础。国有企业产权制度改革的下一个目标,就是如何实现国有企业经营成果全民共享。实现国企经营成果全民共享需要从以下几方面入手。首先是国资委的定位：国有资产代管者职能的完善；其次是对国有资产代管者的监督,以便确保代管者能够真正履职；第三是探索和形成国有企业经营成果共享机制,实现全民共享。
王长柱[7]（2010）在《HE公司产权结构多元化及保障措施研究》文中进行了进一步梳理产权多元化作为不断加以完善的一种现代产权改革制度,是国有企业的必然发展态势,其实质则是投资主体的多元化。本文以HE公司产权多元化及保障措施为研究主体,针对HE公司产权结构调整的现状,探讨和总结了HE公司实施产权结构多元化即主辅分离,辅业改制中取得的一系列成效,对于HE集团的整体产权改制工作起到了催化的作用。但由于集团实业公司的产权结构多元化是在一个相对封闭的市场环境下施行的,产权结构单一化尚存且进程缓慢,严重束缚了公司对外部资源的整合利用能力和国有资本的盈利能力的发挥,迫切需要改变其下属实业公司单一的产权结构状况。同时在国家良好政策支持及丰富的非国有资本具备介入的条件下,使得HE公司下属实业公司推行产权多元化具备了现实可能性。本文就此梳理和分析了HE公司产权结构存在的一系列问题及影响。然后在产权多元化的内涵界定与必要性分析的基础上,总结并给出大型国有企业产权结构多元化的经验及启示；通过对产权多元化的SWOT分析,提出了实施产权多元化的环境需求。最后,结合HE公司自身的产权多元化实践,探讨了有效实施产权结构多元化的保障措施,以期为推进HE公司的进一步发展提供参考,也为其他有关企业提供借鉴。
孔寅[8]（2010）在《基于组织架构的国有煤炭企业管理控制体系研究》文中认为本文从国有煤炭产业整合重组的政策背景出发,通过论述煤炭企业重组现状,揭示我国国有煤炭企业集团化过程中存在的亟待解决的管理控制问题。通过引入组织架构的概念和理论体系,提出建立以组织架构为基础面向企业战略目标的的管理控制体系,其中包括授权机制即组织结构设计、公司治理、绩效考核机制和激励机制四个基本的要素机制,以及管理控制的保障体系即企业道德文化机制。为了确定管理控制要素机制对管理控制对象的影响程度,本文应用实证分析的问卷调查和统计分析的方法,对自变量即管理控制要素和因变量即管理者行为进行了相关性分析,通过数据分析结果揭示了对于管理者来讲,最重要的管理控制要素是公平合理的绩效考核机制。本文在理论研究和实证分析的基础上结合我国煤炭企业重组的现状和实际中的问题,提出了基于组织架构的管理控制体系,并分别对组织结构设计、公司治理结构、绩效考核体系及激励机制分别进行了详细的论述,并给出可行的设计方案。本文最后将正在筹建的山东煤炭大集团作为应用案例,通过分析其组建背景和企业现状,对未来将要成立的集团管理控制提出了具有实际可操作性的管理控制体系和方案。
蓝定香[9]（2009）在《大型国有企业产权多元化研究 ——基于股权控制力耗散视角》文中提出一、选题的目的和意义我国是一个由计划经济逐步转轨为市场经济的国家,国有企业特别是大型国有企业（以下简称大型国企）既是我国计划经济体制得以实行的“中坚”力量,也是受我国计划经济体制束缚最深的典型代表。随着我国经济体制改革的不断深入,国企包括大型国企的改革也取得了巨大成效。但是,从总体上看,大型国企的改革进展相对缓慢,目前已经成为我国国企改革攻坚的最后“堡垒”。2007年,国有及国有控股大型工业企业虽然仅1272户,占全国规模以上工业企业总户数的0.38%,但是,其资产总额、利税总额的比重占到了30%左右;其户数占全国大型工业企业总户数的44%,但其资产总额、主营业务收入、从业人员所占比重都在60%左右,特别是利税总额高达74%。这就充分说明国有及国有控股大型工业企业的地位是十分突出的。这就要求大型国企的改革既要大胆,使之快速发展,成为我国经济社会发展的“发动机”、“牵引力”,带动我国经济社会快速发展,同时又必须稳妥,使之健康稳定发展,成为我国经济社会发展的“安全阀”、“减震器”,保障我国经济社会发展不出现大的波动。因此,研究大型国企的制度创新、产权改革和机制转换具有十分重要的现实意义。二、研究的主要内容（一）寻找大型国企产权多元化改革的理论依据在比较、评析中外企业产权理论的基础上,探析国有产权原始主体“虚置”以及国有产权特殊的委托—代理关系导致国有股权控制力严重耗散的过程。大型国企由于其国有股权（经济）控制力低下,需要搭非国有股东的“便车”,因此,应当推进产权多元化改革。（二）大型国企产权多元化改革的实践进程及现状评价分析我国大型国企产权多元化改革的历程,评判我国大型国企产权结构现状,剖析国有股“一股独大”的弊端。（三）大型国企产权多元化改革的目标根据理论研究和实践分析,笔者认为,大型国企产权多元化改革的总体目标应当是:除了两个“极少数”大型国企——极少数处于“公共性”领域的必须由国家独资经营的企业和极少数必须关闭破产的企业外,其余大型国企都应当推进产权多元化改革,建立控股股东制衡的混合股权结构。（四）大型国企产权多元化的主要方式大型国企产权多元化的总体方式有:增资扩股的增量型方式、转让国有产权的存量型方式和比较特殊的股权置换型三种方式。其具体方式较多。在实践中,大型国企的产权多元化改革往往是多种方式结合使用的。（五）大型国企产权多元化改革的重点大型国企产权多元化改革的重点具有动态性,本文归纳如下表所示:表中国大型国企产权多元化的重点（六）大型国企产权多元化改革的措施转变观念,正确认识国有经济的主导作用、主体地位以及国有资产流失等问题;深化国资管理体制改革,分离国资管理部门的双重职能,明确其角色定位,理性推进大型国企的产权多元化改革;完善国家有关政策,鼓励非国（公）有经济参与大型国企的产权多元化改革。此外,要完善有关政策制度及法律法规,规范操作程序,既促进大型国企的产权多元化改革,又防止国资流失;消除大型国企的历史包袱和社会负担,完善社会保障制度,筹措改制成本,完善产权交易市场,为加快大型国企的产权多元化改革创造条件。三、研究可能的创新与不足（一）研究可能的创新1.本文提出:应当从股权控制力耗散视角研究大型国企的产权多元化问题。由于国有股权的原始委托人虚置,加之大型国企的国有股权经过多层次多环节的（行政性）委托—代理后,国有股权的控制力严重耗散,原始委托人的控制力极弱,没有真正的权利主体与责任主体,因此,需要借助其它非国有股权的控制力（“搭便车”）及其治理中的制衡作用来保障大型国企的健康稳定发展。这就需要引进非国有股东,即推进大型国企的产权多元化改革。2.本文提出:不同性质的股权的控制力是不同的。由于产权界定和明晰程度的差异,在同一股份制企业中,在其它因素不变的情况下,同等数量比例的不同股权的控制力是不同的,其强弱关系大致可以表述如下:个人股权的控制力>法人股权的控制力>国有股权的控制力。类似地,企业经营层个人股权的控制力>内部职工个人股权的控制力>外部个人股权的控制力。3.本文提出:在大型国企国有股权的委托—代理链条中,不同节点（代理人）对国有股权控制力的耗散程度是不同的,有的是高耗散,有的是低耗散,有的还是不确定耗散。这对于不同大型国企推进产权多元化改革过程中国有股比例的确定具有重要的理论参考意义。4.本文提出:大型国企产权多元化改革的总体目标是:除了两个“极少数”（公共性国企和必须关闭破产的国企）外,其余大型国企都应当推进产权多元化改革,建立控股股东制衡的混合股权结构。5.本文提出:大型国企产权多元化改革的重点具有动态性。由于改革的内外部条件是变化的,有关的政策也随着改革实践的深入而不断调整,因此,大型国企产权多元化改革也是逐步深入的,其改革的重点具有动态性。在最初阶段或者说近期阶段,大型国企产权多元化改革的重点是非公共领域和半公共领域企业、较小的大型企业、经营一般甚至较差的企业、地方企业、国有企业和国有独资公司、孙公司及子公司;而在中长期阶段,大型国企产权多元化改革的重点则是公共领域的企业主要是其非关键和非核心环节的企业、特大型或航母型企业、优势企业、央企、国家绝对和相对控股公司、集团（母）公司。6.本文提出:国资管理部门作为国资的出资人代表（国有股的股东代表）,对大型国企的产权多元化改革具有决定性的影响。因此,要理性推进大型国企的产权多元化改革,必须分离目前国资管理部门作为行政管理者与“出资人”的双重职能,消除其角色冲突,明确其角色定位——国资管理部门作为宏观的行政管理者,而国有投资控股公司作为出资人。（二）研究的不足1.对国有股权与非国有股权控制力的定量比较研究不够。2.对大型国企国有股权与非国有股权等多元产权主体相互制衡（制衡度）的定量研究不够。3.对公共性领域中的非基础、非关键环节国有大型企业引入非国有产权的数量比例及引入方式的研究不够深入。
周国军[10]（2008）在《企业集团母子公司治理结构与机制研究》文中指出企业集团作为社会发展到一定阶段所出现的产物,它的出现带来了经济的繁荣和社会的进步.然而随着企业集团的不断发展和演变,企业集团所产生的问题也不断的增多,特别是在具有中国特色的企业集团,它的构成本身就带有行政色彩的成分,然而伴随着母子公司的出现,对于企业集团内的治理结构及母子公司之间如何协调与控制的问题就成为了人们关注的焦点,如何规划好企业集团母子公司内的股东大会、董事会、监事会及经理层等之间的相互制衡关系对于企业集团的治理就显得非常重要。本文在研究、继承已有的国内外的研究成果的基础上,（1）对企业集团理论和母子公司治理理论的历史研究和近期文献进行了梳理,介绍了企业集团治理和母子公司治理所支持的理论体系。（2）在结合企业集团和母子公司理论体系的基础上,分析了母子公司治理结构的运行特征及股东大会、董事会、监事会和经理层之间的关系,并提出了母子公司治理结构对公司治理的作用。（3）在结合了母子公司治理结构分析的基础上,更进一步的提出了母子公司治理机制的几种类型,如母子公司的控制机制、子公司相关利益的保护、母子公司之间的关联交易等,并进行了整理分析。（4）在上述理论的论述和指导下,并结合中国国有企业集团在组建过程中所出现的问题,提出了对我国国有企业集团母子公司治理结构和机制的改善措施。
二、发行集团:母子公司产权多元化趋向（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、发行集团:母子公司产权多元化趋向（论文提纲范文）
（1）中国传媒产权制度的历史变迁与现实建构研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 问题的提出与研究的意义 |
| 1.1.1 问题的提出 |
| 1.1.2 研究的意义 |
| 1.2 文献回顾与评价 |
| 1.2.1 外国学者对传媒产权制度的研究 |
| 1.2.2 中国学者对传媒产权制度的研究 |
| 1.3 研究思路、框架和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 创新与不足 |
| 1.4.1 本文的创新 |
| 1.4.2 本文的不足 |
| 2 传媒产权制度变迁的理论基础 |
| 2.1 制度与制度变迁理论 |
| 2.2 产权与产权理论 |
| 2.2.1 产权的定义 |
| 2.2.2 现代产权理论 |
| 2.2.3 产权制度与所有制 |
| 2.2.4 现代产权制度的特征 |
| 2.3 传媒产权制度安排 |
| 2.3.1 传媒 |
| 2.3.2 传媒制度 |
| 2.3.3 传媒产权制度 |
| 2.4 本章小结 |
| 3 我国传媒产权制度变迁的历史逻辑 |
| 3.1 我国传媒产权制度变迁的发展历程 |
| 3.1.1 “事业单位,企业化管理”双轨制阶段(1978—1996年) |
| 3.1.2 产业化与集团化发展阶段(1996—2003年) |
| 3.1.3 “两分开”、多元化产权阶段(2003至今) |
| 3.2 我国传媒产权制度变迁的特征与内在逻辑 |
| 3.2.1 传媒产权制度变迁的改革方式 |
| 3.2.2 传媒产权制度变迁的演化机制 |
| 3.2.3 传媒产权制度变迁中的利益博弈 |
| 3.2.4 产权结构对传媒产权制度安排的影响 |
| 3.2.5 传媒产权制度变迁的“路径依赖” |
| 3.2.6 传媒产权制度变迁的“诱致性制度供给不足” |
| 3.3 传媒产权制度变迁的动力机制 |
| 3.3.1 传媒产权制度变迁的外部动力 |
| 3.3.2 传媒产权制度变迁的内部动力 |
| 3.4 我国传媒产权制度变迁的启示 |
| 3.5 本章小结 |
| 4 我国传媒产权制度存在的问题分析 |
| 4.1 传媒单一国家所有制的弊端 |
| 4.1.1 国家所有权制度存在缺陷 |
| 4.1.2 传媒产权结构不合理 |
| 4.1.3 传媒产权权属混乱 |
| 4.1.4 政企合一致使监督不力 |
| 4.2 传媒产权市场运作方式的缺陷 |
| 4.2.1 传媒产权资产评估体系不完善 |
| 4.2.2 传媒产权交易市场不规范 |
| 4.3 传媒产权改革外部环境保障不到位 |
| 4.3.1 传媒投融资渠道不畅通 |
| 4.3.2 社会保险制度缺失 |
| 4.3.3 传媒政策法律法规体系不健全 |
| 4.3.4 政府职能转变滞后 |
| 4.4 传媒未来产权制度变革的方向 |
| 4.5 本章小结 |
| 5 我国传媒产权制度改革的基本取向和实现路径 |
| 5.1 传媒所有制 |
| 5.2 我国传媒产权制度改革的基本取向——产权多元化 |
| 5.2.1 传媒产权多元化的可能性 |
| 5.2.2 传媒产权多元化改革的首要前提——产权明晰 |
| 5.3 传媒产权的清晰界定 |
| 5.4 传媒国有资产出资人制度的建立 |
| 5.5 传媒国有资产的授权经营 |
| 5.5.1 传媒国有资产授权经营 |
| 5.5.2 公益性传媒的授权经营 |
| 5.6 传媒产权多元化的实现路径 |
| 5.6.1 公益性传媒产权多元化改革 |
| 5.6.2 经营性传媒产权多元化改革 |
| 5.7 关于传媒产权改革的战略构想 |
| 5.7.1 事业性传媒的公司化 |
| 5.7.2 公共媒介机构的建立 |
| 5.7.3 国有传媒企业的私有化 |
| 5.7.4 鼓励兴办私有传媒企业 |
| 5.8 本章小结 |
| 6 产权约束下的传媒公司治理结构 |
| 6.1 传媒治理结构的涵义 |
| 6.1.1 治理结构的涵义 |
| 6.1.2 传媒治理结构模式 |
| 6.1.3 我国传媒治理结构的特殊性 |
| 6.2 文化体制改革背景下的我国传媒治理改革探索 |
| 6.2.1 公益性传媒的剥离转制 |
| 6.2.2 公益性传媒成立集团有限公司——完全剥离 |
| 6.2.3 经营性传媒整体转制 |
| 6.3 文化体制改革后试点单位创新治理模式的探索 |
| 6.3.1 公益性传媒的治理模式 |
| 6.3.2 经营性传媒的治理模式 |
| 6.4 当前传媒治理结构存在问题分析 |
| 6.4.1 公益性传媒“一体两制”带来的内部治理问题 |
| 6.4.2 传媒治理机制的缺陷 |
| 6.4.3 由经营部分组建的公司不是合格的市场主体 |
| 6.5 建立有中国特色的传媒集团公司治理结构 |
| 6.5.1 外部治理机制的构建 |
| 6.5.2 内部治理机制的构建 |
| 6.5.3 政府治理机制的构建 |
| 6.6 探索特殊管理股制度,继续推进传媒股份制改造 |
| 6.7 加强传媒异质型人力资本产权的制度建设 |
| 6.8 本章小结 |
| 7 传媒产权市场运营体系的构建 |
| 7.1 建立传媒产权市场体系的意义 |
| 7.2 建立市场化的传媒资产评估制度 |
| 7.2.1 传媒资产评估的定义 |
| 7.2.2 建立传媒资产评估组织体系 |
| 7.2.3 传媒资产评估方法 |
| 7.2.4 国有传媒资产评估的法制保障 |
| 7.3 设立规范的传媒产权交易市场 |
| 7.3.1 传媒产权交易市场的含义和功能 |
| 7.3.2 传媒产权交易市场结构 |
| 7.4 传媒产权交易市场的规则 |
| 7.5 完善传媒产权交易市场的监督管理体系 |
| 7.6 本章小结 |
| 8 传媒产权制度创新的配套制度改革 |
| 8.1 建立统一的传媒管理部门 |
| 8.2 管理模式的转变 |
| 8.3 管理方法的创新 |
| 8.3.1 从以微观介入为主过渡到以宏观调控为主 |
| 8.3.2 从以行政干预为主过渡到以产权约束为主 |
| 8.3.3 从以权力管制为主过渡到以行政服务为主 |
| 8.4 加强对传媒市场建设的制度供给 |
| 8.5 促进市场发育,构建统一的传媒市场体系 |
| 8.5.1 传媒市场培育的制度导向 |
| 8.5.2 现代传媒市场体系的构成 |
| 8.6 建立传媒产业社会服务体系 |
| 8.6.1 鼓励国有大型金融机构与传媒合作 |
| 8.6.2 建立传媒产业投融资服务机构 |
| 8.7 建立完备的社会保障体系 |
| 8.8 进一步扩大投融资渠道 |
| 8.9 创设双轨制的保险制度 |
| 8.9.1 大力发展政策性传媒业保险 |
| 8.9.2 搞活传媒业职工保险机制 |
| 8.10 改革传媒财税政策 |
| 8.11 本章小结 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 攻读博士期间已发表的相关成果 |
| 致谢 |
（2）台湾地区金融控股集团公司治理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 一、选题背景与意义 |
| (一) 选题背景 |
| (二) 选题意义 |
| 二、相关文献综述 |
| (一) 国内文献 |
| (二) 国外文献 |
| 三、研究思路与方法 |
| (一) 研究思路 |
| (二) 研究方法 |
| 四、论文结构与内容 |
| (一) 论文结构 |
| (二) 论文主要内容 |
| 五、可能的创新与不足 |
| (一) 可能的创新 |
| (二) 不足之处 |
| 第一章 理论分析框架 |
| 第一节 金融控股集团公司治理的内涵 |
| 一、金融控股集团 |
| 二、案例分析 |
| 三、公司治理 |
| 四、案例分析 |
| 第二节 金融控股集团治理的一般机理 |
| 一、股权结构 |
| 二、机构投资者 |
| 三、公司治理演变之机理 |
| 第三节 公司治理的相关理论 |
| 一、委托代理理论 |
| 二、内部人控制理论 |
| 三、道德风险、搭便车与逆向选择 |
| 四、利益相关者理论 |
| 五、激励机制理论 |
| 第一章 小结 |
| 第二章 台湾地区金融控股集团公司治理的基本架构 |
| 第一节 台湾地区金融控股集团的法人治理 |
| 一、公司治理的组织形式 |
| 二、案例分析 |
| 三、金融控股集团公司治理的特点 |
| 四、官有金融控股的法人治理 |
| 第二节 台湾地区金融控股集团的权力制衡 |
| 一、实际控制人与小股东 |
| 二、董事会与经理层 |
| 三、股东会、董事会与监事会 |
| 第三节 台湾地区金融控股集团母子公司控制权 |
| 一、母子公司的界定 |
| 二、母子公司的管理体制 |
| 三、母子公司的利益冲突与协调 |
| 四、案例分析 |
| 第四节 台湾地区金融控股集团的激励机制 |
| 一、母公司高层管理人员的激励 |
| 二、子公司专业经理人的激励 |
| 三、员工的激励 |
| 第二章 小结 |
| 第三章 台湾地区金融控股集团的内部治理 |
| 第一节 台湾地区金融控股集团的内部治理架构 |
| 一、内部治理和单一内部治理 |
| 二、内部治理的经营决策与执行 |
| 第二节 台湾地区金融控股集团的内部治理机制 |
| 一、公司内部治理监事会的监督机制 |
| 二、公司内部治理董事会的监督机制 |
| 三、公司内部治理的激励机制 |
| 第三节 台湾地区金融控股集团的内部治理有效性 |
| 一、内部治理风险识别与评估制度的有效性 |
| 二、内部治理财务控制和内部审计的有效性 |
| 第三章 小结 |
| 第四章 台湾地区金融控股集团的外部治理 |
| 第一节 台湾地区金融控股集团的外部治理架构 |
| 一、政府部门规制的影响 |
| 二、政府部门道德风险 |
| 三、行政干预对所有权的影响 |
| 四、外部监管的影响 |
| 第二节 台湾地区金融控股集团的外部治理机制 |
| 一、外部治理的市场竞争机制 |
| 二、控制权的争夺与外部接管机制 |
| 三、人才竞争机制 |
| 第三节 台湾地区金融控股集团的外部治理生态 |
| 一、公司外部治理的经济环境 |
| 二、公司外部治理的信用环境 |
| 三、公司外部治理的法律环境 |
| 四、公司外部治理的社会文化环境 |
| 第四节 台湾地区金融控股集团的外部治理关联性 |
| 一、利益冲突的多方共同治理 |
| 二、公众利益代言能力与金融监管 |
| 第四章 小结 |
| 第五章 中国大陆金融控股集团治理的经验与启示 |
| 第一节 中国大陆金融控股集团内外部治理经验 |
| 一、中国大陆金融控股集团内部治理的经验 |
| 二、中国大陆金融控股集团外部治理的经验 |
| 第二节 对台湾地区金融控股集团治理的启示 |
| 一、企业文化精神与社会责任的启示 |
| 二、金融控股集团特别制度和规范的启示 |
| 三、金融控股集团治理经验与借鉴案例分析 |
| 四、金融控股集团母子公司经验与借鉴案例分析 |
| 第五章 小结 |
| 第六章 完善台湾地区金融控股集团公司治理的建议 |
| 第一节 台湾地区内部治理的改善建议 |
| 一、控股股东行为的改善建议 |
| 二、迈向集团控股联合经营的建议 |
| 三、法人分业规避风险 |
| 第二节 台湾地区外部治理的改善建议 |
| 一、股权交叉投资和业务交叉经营的建议 |
| 二、提高金融机构的对外竞争力的建议 |
| 第三节 政府对公司治理未来改善的建议 |
| 一、放松金融市场准入管制的建议 |
| 二、推进利率汇率更市场化的建议 |
| 三、减少政府保护和行政干预 |
| 四、建立和完善金融市场退出机制 |
| 第六章 小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 一、英文文献 |
| 二、中文文献 |
| 附表 |
| 攻读博士学位期间发表的论文 |
| 后记 |
（3）系统论思维路径：对公司经营管理者的监督机制分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导言 |
| 一、选题背景及研究意义 |
| 二、文献综述 |
| 三、论文思路及研究方法 |
| 四、主要创新与不足 |
| 第一章 对公司经营管理者监督系统论研究的必要性 |
| 引言 |
| 第一节 对公司经营管理者监督的现实问题 |
| 一、公司经营管理者的治理现状 |
| 二、我国公司监督机制的问题 |
| 第二节 监督问题的原因分析 |
| 一、经营管理者概念及范围不明确 |
| 二、经营管理者职权规定缺乏限制 |
| 三、经营管理者责任机制不完善 |
| 第三节 监督问题传统研究路径的困境 |
| 一、传统公司治理理论缺陷 |
| 二、传统实践监管思维障碍 |
| 第四节 监督问题研究的新路径：系统论 |
| 一、系统论的特征与属性：由一则寓言引发 |
| 二、系统论的演变与基本范畴 |
| 三、法学研究方法的新趋势：系统论 |
| 第二章 对公司经营管理者监督的系统层次性 |
| 引言 |
| 第一节 监督系统层次性之原理及体现 |
| 一、监督系统的功能的层次性：系统的竞争与协同关系 |
| 二、监督系统的结构的层次性：公司结构的等级秩序 |
| 第二节 监督系统层次性之具体应用：以企业集团中的监督为例 |
| 一、企业集团的结构等级秩序之体现 |
| 二、企业集团监督的层次性问题：次优化与中央控制 |
| 三、企业集团监督的立法现状及理论评析 |
| 第三节 监督系统层次性之问题应对 |
| 一、在竞争与协同中实现系统功能互补 |
| 二、促进外部系统对监督系统的功能保障 |
| 三、构建企业集团的层次性监督系统 |
| 四、加强立法对公司主体的层次性规定 |
| 五、完善“揭开公司面纱”的立法规定及司法适用 |
| 第三章 对公司经营管理者监督的系统适应力 |
| 引言 |
| 第一节 监督系统适应力之原理及体现 |
| 一、监督系统适应力原理：系统复杂性之要求 |
| 二、监督系统适应力之体现 |
| 第二节 监督系统适应力之类型化分析 |
| 一、一般公司类型的监督系统的适应力分析 |
| 二、不同性质公司的监督模式的适应力分析 |
| 第三节 监督系统适应力之培育对策 |
| 一、关注监督系统移植中的本土差异 |
| 二、培育市场化改革的系统外部环境 |
| 三、促进公司立法规范的价值转变 |
| 四、重视公司监督系统的类型化构建 |
| 第四章 对公司经营管理者监督的系统自组织 |
| 引言 |
| 第一节 监督系统的自组织耗散结构 |
| 一、系统自组织耗散结构理论基本原理 |
| 二、耗散结构中的“熵”与公司监督效果 |
| 第二节 监督系统的自组织耗散结构之形成 |
| 一、监督系统的开放性：公司外在环境的开放性 |
| 二、监督系统的远离平衡性：公司治理要素摩擦及缓和 |
| 三、监督系统的非线性作用性：系统内外关系的复杂性 |
| 四、监督系统的随机涨落性：系统的动态变化 |
| 第三节 监督系统自组织之构成对策 |
| 一、在全球视野中构建开放的监督系统 |
| 二、在结构改革中应对监督系统的非线性复杂性 |
| 三、以产权多元化构建有活力的监督系统 |
| 四、在发展中尊重监督系统的演化规律 |
| 第五章 对公司经营管理者监督的系统静态结构 |
| 引言 |
| 第一节 监督系统之目标 |
| 一、系统的总目标：增强公司竞争力 |
| 二、系统的直接目标：建立有效的制约机制 |
| 第二节 监督系统之要素 |
| 一、监督系统要素之一：监督主体 |
| 二、监督系统要素之二：监督客体 |
| 三、监督系统要素之三：监督内容 |
| 第三节 监督系统之连接 |
| 一、监督系统的连接方式：职权与责任 |
| 二、监督系统的连接特性：多元性与复杂性 |
| 第四节 监督系统静态结构之完善 |
| 一、增强监督系统目标的层次性 |
| 二、明确不同监督主体的针对性 |
| 三、增加对经营管理者职权限制 |
| 四、完善经营管理者的法律责任 |
| 第六章 对公司经营管理者监督的系统动态运行 |
| 引言 |
| 第一节 监督系统之增强回路 |
| 一、系统的增强回路之原理及体现 |
| 二、监督系统增强回路之具体应用：董事会结构 |
| 三、监督系统增强回路之构建 |
| 第二节 监督系统之调节回路 |
| 一、系统的调节回路之原理及体现 |
| 二、监督系统调节回路之具体应用：董事会议事机制 |
| 三、监督系统调节回路之构建 |
| 第三节 监督系统多个回路之连接 |
| 一、系统多个回路连接之原理及体现 |
| 二、多个增强回路的连接：双重监督模式与信息披露的共同监督 |
| 三、增强回路与调节回路的连接：我国双重监督模式失效的系统论破解 |
| 结语：多元时代下走向系统科学的公司法 |
| 参考文献 |
| 附录：对公司经营管理者监督评价指标问卷调查表 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 |
| 后记 |
（4）金字塔结构下双层内部资本市场中的利益攫取与财务流动性（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 序言 |
| 目录 |
| 1 研究问题与研究意义 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究问题 |
| 1.2 核心概念的界定与分析 |
| 1.2.1 金字塔型股权控制与公司多元化投资 |
| 1.2.2 金字塔型企业集团双层内部资本市场 |
| 1.2.3 子公司的自身利益需求与自主权 |
| 1.2.4 财务流动性与财务流动性效应 |
| 1.3 概念框架与研究内容 |
| 1.3.1 概念框架 |
| 1.3.2 研究内容与章节安排 |
| 1.4 研究创新与研究意义 |
| 2 相关研究的文献述评 |
| 2.1 金字塔型企业集团层面内部资本市场中的代理冲突 |
| 2.1.1 实际控制人利益主导的控制权私利攫取 |
| 2.1.2 实际控制人利益主导的利益协同 |
| 2.1.3 金字塔型股权结构成因的相关研究 |
| 2.2 内部资本市场与财务流动性的关系研究 |
| 2.2.1 集团层面内部资本市场对上市公司财务流动性的影响 |
| 2.2.2 上市母子公司层面内部资本市场对财务流动性的影响 |
| 2.3 基于集团控股子公司利益视角的研究综述 |
| 2.4 研究现状评价 |
| 2.4.1 有研究隐含的假定 |
| 2.4.2 值得进一步研究的问题 |
| 3 理论分析与实证研究框架 |
| 3.1 理论分析框架 |
| 3.2 母子公司结构成因的基本理论解释 |
| 3.2.1 基于交易成本理论的解释 |
| 3.2.2 基于资源基础理论的解释 |
| 3.2.3 母子公司结构的优势与劣势分析 |
| 3.3 层内部资本市场中私利攫取的决定机理分析 |
| 3.3.1 私利攫取的基本决定因素分析 |
| 3.3.2 子公司自主权的成因与经济后果 |
| 3.3.3 子公司约束实际控制人私利攫取的动因分析 |
| 3.3.4 实际控制人与子公司对私利攫取的共同影响 |
| 3.4 双层内部资本市场对上市公司财务流动性的共同影响 |
| 3.4.1 内部资本市场的载体与运作形式 |
| 3.4.2 集团层面内部资本市场对财务流动性的影响机制 |
| 3.4.3 母子公司内部资本市场对财务流动性的影响机制 |
| 3.4.4 双层内部资本市场的相互关系与区别 |
| 3.5 双层内部资本市场中私利攫取与财务流动性的相互影响 |
| 3.6 实证研究框架 |
| 3.6.1 实证研究思路 |
| 3.6.2 双层内部资本市场的数据加工说明 |
| 4 子公司的利益需求与自主权对利益攫取影响的检验 |
| 4.1 引言 |
| 4.2 理论分析与研究假说 |
| 4.2.1 子公司自主权与实际控制人的利益关系 |
| 4.2.2 子公司对实际控制人私利攫取的影响 |
| 4.3 研究思路与模型设计 |
| 4.3.1 核心变量选取与说明 |
| 4.3.2 实证检验模型设计与功能说明 |
| 4.3.3 模型变量说明 |
| 4.4 实证过程及结果分析 |
| 4.4.1 样本选择与数据来源 |
| 4.4.2 研究模型效度的处理说明 |
| 4.4.3 描述性统计与相关性分析 |
| 4.4.4 回归分析结果与分析 |
| 4.4.5 扩展研究 |
| 4.4.6 稳健性检验 |
| 4.5 小结与讨论 |
| 5 双层内部资本市场对财务流动性共同影响的检验 |
| 5.1 引言 |
| 5.2 理论分析与研究假说 |
| 5.2.1 上市母子公司层面内部资本市场的财务流动性效应 |
| 5.2.2 双层内部资本市场的财务流动性效应 |
| 5.3 研究设计与变量选取 |
| 5.3.1 实证模型 |
| 5.3.2 模型变量选取 |
| 5.4 实证结果与分析 |
| 5.4.1 样本选择与研究效度 |
| 5.4.2 描述性统计分析 |
| 5.4.3 回归结果分析 |
| 5.4.4 内生性问题与稳健性检验 |
| 5.5 小结与讨论 |
| 6 利益攫取与内部资本市场财务流动性效应的关系检验 |
| 6.1 引言 |
| 6.2 理论分析与研究假说 |
| 6.2.1 利益攫取对母子公司内部资本市场财务流动性效应的影响 |
| 6.2.2 母子公司内部资本市场财务流动性效应对利益攫取的影响 |
| 6.3 研究设计与变量选取 |
| 6.3.1 利益攫取对财务流动性效应的影响检验模型 |
| 6.3.2 财务流动性效应对利益攫取的影响检验模型 |
| 6.4 实证结果与分析 |
| 6.4.1 样本选择与描述性分析 |
| 6.4.2 回归分析结果 |
| 6.4.3 稳健性检验 |
| 6.5 小结与讨论 |
| 7 研究结论与政策建议 |
| 7.1 本文的主要研究结论 |
| 7.2 政策建议 |
| 7.3 研究局限与未来研究方向 |
| 参考文献 |
| 附录A |
| 索引 |
| 作者简历及攻读博士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（5）大型国有企业深化改革调整产权结构的战略政策研究（论文提纲范文）
| 一、产权多元化是大型国有企业改革和发展的客观要求 |
| 1、实行产权多元化企业产权制度是我国大型国有企业实行股份制改造的客观要求。# |
| 2、实行产权多元化企业产权制度是我国大型国有企业改制的客观要求。 |
| 3、实行产权多元化企业产权制度是我国大型国有企业提高竞争力的客观要求。 |
| 4、产权多元化改制是我国深化大型国有企业改革,建立或完善现代企业制度的关键环节。# |
| 5、产权多元化是我国深化企业内部权利结构改革,建立健全企业的激励约束机制的客观要求。# |
| 二、大型国有企业实行产权多元化的可行性 |
| 1、我国实施大型国有企业产权多元化的理论支撑点已经形成。 |
| 2、我国非国有经济,尤其是民营经济发展、为大型国有企业实现产权多元化创造了条件。# |
| 3、我国国家制定相关政策为实施国有企业产权多元化改革提供了大力支持。# |
| 4、国外大型国有企业产权多元化的不少成功经验可供我国借鉴。 |
| 三、大型国有企业产权多元化的实现途径 |
| 四、股份制改造,推进产权多元化 |
| 1、深化大型国有企业股份制改造推进产权多元化,首先应努力推进大型国有企业产权制度改革。 |
| 2、深化大型国有企业股份制改造推进产权多元化,应努力推进治理结构制度改革。# |
| 3、深化大型国有企业股份制改造推进产权多元化,应努力加快政府管理大型国有企业体制创新。 |
| 4、深化大型国有企业股份制改造推进产权多元化,应努力强化管理和监督。 |
| 五、加快资产重组,推进产权多元化 |
| 1、加快大型国有企业资产重组主要应加快企业产权重组。# |
| 2、加快大型国有企业资产重组应实施大力培育和发展大企业集团战略。 |
| 第一,加快现代企业制度建设, 促进体制机制转换。 |
| 第二,应提高核心竞争力,做优做强大企业和企业集团。 |
| 第三,应壮大规模,做大大企业和企业集团。 |
| 第四,政府应大力支持大企业和企业集团的发展。 |
（6）国企产权制度改革的逻辑与问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 国有企业产权制度改革的研究现状 |
| 一、坚持社会主义公有制为前提的产权论 |
| 二、国企产权制度改革的私有化论 |
| 三、国企产权改革制度的社会化论 |
| 四、按照宪法规制国企产权制度改革方向 |
| 五、国企改革的市场化竞争论 |
| 六、国企产权改革的合理化优势论 |
| 第二节 继续推进国企产权制度改革的意义 |
| 第三节 论文结构及研究路径 |
| 一、论文基本结构 |
| 二、研究方法及创新与不足 |
| 注释 |
| 第二章 国有企业产权制度改革的理论维度 |
| 第一节 产权制度概述 |
| 一、产权界定 |
| 二、产权的起源、产权结构与产权功能 |
| 三、经济学的产权和法学的产权 |
| 第二节 企业性质与企业产权理论 |
| 一、古典经济学企业理论——分工与企业的产生 |
| 二、新古典经济学企业理论——一般均衡理论和局部均衡理论 |
| 三、新制度经济学企业理论 |
| 四、企业家创新理论 |
| 第三节 企业制度(形态)的演变与企业产权结构变迁 |
| 一、企业制度的演变 |
| 二、现代企业(公司)的产权制度 |
| 三、现代企业制度与混合所有制 |
| 四、现代企业制度与公有制的结合 |
| 注释 |
| 第三章 国有企业产权制度改革的演进 |
| 第一节 社会主义公有制实现形式与国有企业产权制度变迁 |
| 一、国有企业界定的理论探讨和实践 |
| 二、国有企业与国有经济及国有资本的关系 |
| 三、经典作家关于公有制实现形式的阐释和实践 |
| 第二节 国有企业产权制度改革的最初探索 |
| 一、利益约束机制下的国营企业制度改革——放权让利 |
| 二、契约约束机制下的国营企业改革——两权分离 |
| 第三节 产权约束下的国有企业产权制度变革 |
| 一、国企法人财产权的确立 |
| 二、现代企业制度下有限责任制度的形成 |
| 三、现代企业制度下国有企业产权结构的变化 |
| 注释 |
| 第四章 国企产权结构多元化与现代企业制度的确立 |
| 第一节 国有企业产权结构多元化的逻辑和实现路径 |
| 一、国企股份制改革与产权结构多元化的推进 |
| 二、“债转股”与国企产权结构多元化的实现程度 |
| 三、股权分置改革对国有企业产权多元化的推进 |
| 第二节 国有企业与政府关系的演变 |
| 一、政企关系的破冰 |
| 二、政资关系的调整 |
| 三、国有企业办社会职能的剥离 |
| 注释 |
| 第五章 国有企业产权制度改革的基本方向 |
| 第一节 正确定位国有经济和国有企业功能 |
| 一、公法与私法视阈内国有经济和国有企业的法律特征 |
| 二、国有经济是维护社会主义制度的基石 |
| 三、以增加全民福祉为目标 |
| 四、强化国企社会责任 |
| 五、弥补“市场失灵”保障国民经济健康发展 |
| 第二节 反对私有化与增强国有经济的控制力 |
| 一、反对国企权制度改革的私有化倾向 |
| 二、优化国有经济布局、增强国有经济的控制力 |
| 第三节 国民共进 |
| 一、“国进民退”的争论 |
| 二、国民共进 |
| 注释 |
| 第六章 深化国有企业产权制度改革的问题研究 |
| 第一节 完善国有企业公司治理制度 |
| 一、国企法人财产权的确立 |
| 二、国企公司治理制度存在的问题及完善方向 |
| 三、国有企业外部治理机制的完善 |
| 第二节 完善国资管理体制和出资人代管职能 |
| 一、现行国有资产管理体系的架构 |
| 二、现行国有资产管理体制存在的问题 |
| 三、国有资产管理体制完善的方向 |
| 第三节 实现国企经营成果的社会分享 |
| 一、自然垄断行业国企产权制度改革 |
| 二、自然垄断行业国企产权制度改革方向 |
| 三、强化国资监管、防止国资流失 |
| 四、建立国企经营成果共享机制 |
| 注释 |
| 第七章 结论 |
| 一、对马克思主义所有制理论的继承和创新 |
| 二、渐进式改革可以实现从“国富”到“民富”的转变 |
| 注释 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（7）HE公司产权结构多元化及保障措施研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 论文研究的背景目的及意义 |
| 1.1.1 论文研究的背景 |
| 1.1.2 论文研究的目的 |
| 1.1.3 论文研究的意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 总体思路内容框架与研究方法 |
| 1.4创新之处 |
| 第2章 HE公司的产权结构现状及问题分析 |
| 2.1 HE公司产权结构现状 |
| 2.1.1 主辅分离的基本情况 |
| 2.1.2 辅业改制单位的基本情况 |
| 2.2 HE公司产权结构调整的成效 |
| 2.3 HE公司产权结构存在问题的影响分析 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 大型国有企业产权多元化的经验和启示 |
| 3.1 产权多元化的内涵界定和必要性 |
| 3.1.1 产权多元化的内涵界定 |
| 3.1.2 产权多元化的必要性 |
| 3.2 大型国有企业实施产权多元化的经验 |
| 3.3 大型国有企业实施产权多元化对HE公司的启示 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 HE公司产权结构多元化的理论分析 |
| 4.1 公司产权结构多元化的SWOT分析 |
| 4.1.1 HE公司实施产权多元化的优势和机遇 |
| 4.1.2 HE公司实施产权多元化的劣势和挑战 |
| 4.2 HE公司产权结构多元化的理论基础 |
| 4.2.1 HE公司产权结构多元化的方法 |
| 4.2.2 HE公司产权结构多元化的步骤分析 |
| 4.3 HE公司产权结构多元化实施的环境需求 |
| 4.4 HE公司产权结构多元化的案例分析 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 HE公司产权结构多元化的保障措施 |
| 5.1 组织保障措施 |
| 5.2 信息保障措施 |
| 5.3 政策保障措施 |
| 5.4 战略保障措施 |
| 5.5 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果 |
| 致谢 |
| 个人简历 |
（8）基于组织架构的国有煤炭企业管理控制体系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 详细摘要 |
| 1 引言 |
| 1.1 选题背景及现状 |
| 1.1.1 问题提出 |
| 1.1.2 问题现状 |
| 1.1.3 研究重点 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 企业管理控制理论 |
| 1.2.2 内部管理控制理论 |
| 1.2.3 集团管理控制理论 |
| 1.3 研究目的和意义 |
| 1.3.1 研究目的 |
| 1.3.2 研究意义 |
| 1.4 研究内容与方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 技术路线 |
| 1.5 本章小结 |
| 2 基于组织架构的管理控制体系 |
| 2.1 组织架构理论综述 |
| 2.1.1 组织架构的概念和内涵 |
| 2.1.2 组织架构四要素 |
| 2.2 基于组织架构的管理控制体系 |
| 2.2.1 组织架构、战略与管理控制三者的关系 |
| 2.2.2 管理控制体系构建 |
| 2.2.3 管理控制环境 |
| 2.3 本章小结 |
| 3 管理控制与管理者行为 |
| 3.1 管理控制与管理者行为 |
| 3.1.1 管理者行为与管理控制的关系 |
| 3.1.2 管理者行为现状 |
| 3.2 管理者行为分类 |
| 3.2.1 不道德行为 |
| 3.2.2 呼吁行为 |
| 3.2.3 退出行为 |
| 3.3 管理者行为影响因素分析 |
| 3.3.1 企业外部因素分析 |
| 3.3.2 企业内部因素分析 |
| 3.4 本章小结 |
| 4 管理者行为相关因素分析 |
| 4.1 基本假设与研究方法 |
| 4.1.1 自变量 |
| 4.1.2 因变量 |
| 4.1.3 基本假设 |
| 4.1.4 研究设计 |
| 4.2 问卷测试结果 |
| 4.2.1 人口变量统计描述 |
| 4.2.2 相关性分析 |
| 4.2.3 回归分析 |
| 4.2.4 独立样本的T检验 |
| 4.3 研究结论 |
| 4.3.1 组织结构设计 |
| 4.3.2 完善治理结构 |
| 4.3.3 绩效考核体系 |
| 4.3.4 激励约束机制 |
| 4.3.5 企业道德文化建设 |
| 4.3.6 内部制度建设 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 国有煤炭企业管理控制体系研究 |
| 5.1 煤炭企业集团背景及现状 |
| 5.1.1 煤炭企业集团整合概况 |
| 5.1.2 煤炭企业集团整合模式 |
| 5.1.3 煤炭企业集团组建现状 |
| 5.2 煤炭企业战略目标 |
| 5.2.1 煤炭企业战略规划现状 |
| 5.2.2 煤炭企业战略管控重点 |
| 5.2.3 煤炭企业战略对管理控制的影响 |
| 5.3 煤炭企业组织结构设计 |
| 5.3.1 煤炭企业组织结构现状 |
| 5.3.2 煤炭企业组织结构影响因素分析 |
| 5.3.3 煤炭企业组织结构问卷分析 |
| 5.3.4 煤炭企业组织整合方式 |
| 5.4 煤炭企业公司治理 |
| 5.4.1 煤炭企业公司治理调查 |
| 5.4.2 国有企业公司治理现状分析 |
| 5.4.3 煤炭企业治理机制研究 |
| 5.5 绩效评价 |
| 5.5.1 煤炭企业评价体系现状 |
| 5.5.2 企业构建业绩评价体系的重要意义 |
| 5.5.3 常用的指标评价方法比较 |
| 5.5.4 常用的考核办法 |
| 5.5.5 煤炭企业考核指标及权重确定 |
| 5.5.6 绩效考核中应该注意的问题 |
| 5.6 激励与约束 |
| 5.6.1 煤炭企业激励机制现状 |
| 5.6.2 煤炭企业激励机制亟待完善 |
| 5.7 企业文化 |
| 5.7.1 煤炭企业文化现状 |
| 5.7.2 煤炭企业文化体系特点 |
| 5.8 本章小结 |
| 6 案例分析 |
| 6.1 案例背景 |
| 6.1.1 山东省组建煤炭大集团的背景 |
| 6.1.2 山东省组建煤炭大集团的必要性和可能性 |
| 6.2 案例管理控制模式探讨 |
| 6.2.1 总体思路及战略规划 |
| 6.2.2 集团组织结构设计 |
| 6.2.3 集团治理结构设计 |
| 6.2.4 集团绩效考核体系 |
| 6.2.5 集团激励机制设计 |
| 6.2.6 集团企业文化建设要点 |
| 6.3 案例总结 |
| 7 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 主要创新点 |
| 7.3 工作展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
| 附录 |
（9）大型国有企业产权多元化研究 ——基于股权控制力耗散视角（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 1. 导论 |
| 1.1 研究对象及选题意义 |
| 1.1.1 研究对象 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 研究方法、主要内容和研究框架 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 主要内容 |
| 1.2.3 研究框架 |
| 1.3 研究可能的创新与不足 |
| 1.3.1 研究可能的创新 |
| 1.3.2 研究的不足 |
| 2. 基本理论与文献综述 |
| 2.1 企业产权理论 |
| 2.1.1 产权基本理论 |
| 2.1.2 产权与企业 |
| 2.1.3 中国企业产权理论 |
| 2.2 国有产权的委托—代理理论 |
| 2.2.1 产权的委托—代理理论 |
| 2.2.2 国有产权的委托—代理理论 |
| 2.3 股权控制力耗散理论 |
| 2.3.1 耗散论与股权控制力概念 |
| 2.3.2 影响股权控制力的因素 |
| 2.3.3 不同股权的控制力分析 |
| 2.3.4 股权控制力耗散的节点差异 |
| 2.3.5 结论 |
| 3. 中国大型国企产权多元化改革的实践 |
| 3.1 大型国企产权多元化改革的背景 |
| 3.1.1 大型国企的基本情况 |
| 3.1.2 大型国企产权多元化改革的原因 |
| 3.2 大型国企产权多元化改革的进程 |
| 3.2.1 大型国企产权多元化改革的历程 |
| 3.2.2 大型国企产权多元化改革的现状 |
| 3.2.3 大型国企产权多元化改革存在的问题 |
| 4. 中国大型国企产权多化改革的目标 |
| 4.1 股权控制力与公司治理的关系 |
| 4.1.1 股权控制力与股权结构 |
| 4.1.2 股权结构与公司治理的关系 |
| 4.1.3 股权结构与公司绩效关系的定量研究 |
| 4.2 大型国企产权多元化改革的目标 |
| 4.2.1 确定大型国企产权多元化改革目标的原则 |
| 4.2.2 大型国企产权多元化改革的总体目标 |
| 4.2.3 大型国企产权多元化改革的阶段性目标 |
| 4.2.4 大型国企产权多元化改革的分类目标 |
| 5. 中国大型国企产权多元化改革的方式 |
| 5.1 大型国企产权多元化改革的总体方式 |
| 5.1.1 大型国企产权多元化方式的含义 |
| 5.1.2 大型国企产权多元化方式的主要类型 |
| 5.1.3 各种产权多元化方式评析 |
| 5.2 大型国企产权多元化改革的分类方式 |
| 5.2.1 改制上市 |
| 5.2.2 引进战略投资者 |
| 5.2.3 相互持股 |
| 5.2.4 股权激励 |
| 5.2.5 管理层持股与MBO |
| 6. 中国大型国企产权多元化改革的重点 |
| 6.1 大型国企产权多元化改革重点的动态分析 |
| 6.1.1 国资管理新体制建立以前，大型国企产权多元化改革的重点 |
| 6.1.2 国资管理新体制建立以后，大型国企产权多元化改革的重点 |
| 6.2 今后大型国企产权多元化改革的重点 |
| 6.2.1 大型国企产权多元化改革的宏观重点 |
| 6.2.2 大型国企产权多元化改革的微观重点 |
| 6.3 大型国企集团公司的产权多元化改革 |
| 6.3.1 大型国企集团公司产权多元化改革的意义 |
| 6.3.2 大型国企集团公司产权多元化改革的内容 |
| 7. 中国大型国企产权多化改革的措施 |
| 7.1 转变观念，努力消除认识误区 |
| 7.1.1 关于大型国企产权多元化改革的认识误区 |
| 7.1.2 转变观念，消除认识误区，推进大型国企产权多元化改革 |
| 7.2 深化国资管理体制改革，加快大型国企产权多元化改革 |
| 7.2.1 国资管理体制的基本情况 |
| 7.2.2 中国国资管理部门的角色定位与大型国企产权改革 |
| 7.2.3 消除国资管理部门的角色冲突，推进大型国企产权多元化改革 |
| 7.2.4 正确处理国资管理部门与其它有关部门的关系 |
| 7.3 鼓励非国（公）有经济参与大型国企产权多元化改革 |
| 7.3.1 加快发展和鼓励非国（公）有经济参与大型国企产权改革的意义 |
| 7.3.2 非国（公）有经济参与大型国企产权改革的制约因素 |
| 7.3.3 加快发展和鼓励非国（公）有经济参与大型国企产权改革的措施 |
| 7.4 其它配套措施 |
| 7.4.1 完善有关政策制度及法律法规，规范操作程序 |
| 7.4.2 消除大型国企的历史包袱和社会负担 |
| 7.4.3 完善社会保障制度，筹措改制成本 |
| 7.4.4 完善产权交易市场，促进大型国企产权多元化改革 |
| 主要参考文献 |
| 后记 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
（10）企业集团母子公司治理结构与机制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 论文选题的背景和意义 |
| 1.2 论文的国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外学者对企业集团治理的研究现状 |
| 1.2.2 国内企业集团治理研究现状 |
| 1.3 企业集团治理与单个企业治理的区别联系 |
| 1.4 本文研究的思路和方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 论文的创新之处 |
| 第二章 企业集团母子公司治理理论 |
| 2.1. 企业集团及其分类 |
| 2.1.1 企业集团的定义 |
| 2.1.2 企业集团的分类 |
| 2.2 企业集团理论 |
| 2.2.1 规模经济 |
| 2.2.2 竞争与垄断 |
| 2.2.3 范围经济 |
| 2.2.4 交易成本 |
| 2.3 企业集团母子公司治理理论 |
| 2.3.1 母子公司关系 |
| 2.3.2 母子公司治理 |
| 2.3.3 母子公司治理理论 |
| 2.4 企业集团母子公司组织结构 |
| 2.4.1 U型组织结构 |
| 2.4.2 H型组织结构 |
| 2.4.3 M型组织结构 |
| 2.4.4 组织结构的比较与分析 |
| 第三章 企业集团母子公司治理结构 |
| 3.1 企业集团母子公司治理结构的目标 |
| 3.2 企业集团母子公司治理结构的运行特征 |
| 3.3 企业集团母子公司治理结构安排 |
| 3.3.1 股东大会 |
| 3.3.2 董事会 |
| 3.3.3 监事会 |
| 3.3.4 经理层 |
| 3.3.5 其他利益相关者 |
| 第四章 企业集团母子公司治理机制 |
| 4.1 企业集团母公司对子公司的控制机制 |
| 4.1.1 母公司对子公司控制机制的具体形式 |
| 4.1.2 母公司对子公司控制机制的典型模式 |
| 4.1.3 母公司对子公司的控制机制比较 |
| 4.1.4 我国企业集团母公司对子公司的控制机制 |
| 4.2 其他利益相关者的保护机制 |
| 4.2.1 子公司中小股东的保护 |
| 4.2.2 子公司债权人的保护 |
| 4.3 关联公司间的协作机制 |
| 4.3.1 关联公司间协作的优缺点 |
| 4.3.2 我国关联公司所出现的问题 |
| 第五章 我国企业集团母子公司治理结构与机制的优化 |
| 5.1 我国企业集团治理存在的问题 |
| 5.1.1 股权结构不合理,"一股独大"现象严重 |
| 5.1.2 企业集团组织结构不合理,公司治理结构不完善 |
| 5.1.3 母子公司控制机制不完善 |
| 5.1.4 关联企业间协作机制虚化,缺乏协同效应 |
| 5.2 完善企业集团母子公司的治理结构 |
| 5.2.1 完善母公司法人治理结构 |
| 5.2.2 完善子公司法人治理结构 |
| 5.2.3 建立健全经理人员的各种考核机制 |
| 5.3 企业集团母子公司治理机制的优化 |
| 5.3.1建立健全激励与约束机制 |
| 5.3.2 加强子公司相关利益者的保护机制 |
| 5.3.3 母子公司关联交易的协作机制 |
| 第六章 实证研究 |
| 6.1 tcl集团情况介绍 |
| 6.1.1 tcl集团简介 |
| 6.1.2 tcl集团组织结构图 |
| 6.2 tcl集团治理结构 |
| 6.2.1 股东与股东大会 |
| 6.2.2 董事会 |
| 6.2.3 监事会 |
| 6.3 tcl集团治理治理机制 |
| 6.3.1 母子公司关系 |
| 6.3.2 tcl集团中小股东的保护机制 |
| 6.3.3 tcl集团内关联交易的保护 |
| 6.4 改善tcl集团的建议 |
| 6.4.1 tcl集团治理存在的问题 |
| 6.4.2 改善tcl集团的治理 |
| 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录研究生期间论文发表 |
四、发行集团:母子公司产权多元化趋向（论文参考文献）
- [1]中国传媒产权制度的历史变迁与现实建构研究[D]. 姜涛. 武汉大学, 2018(06)
- [2]台湾地区金融控股集团公司治理研究[D]. 陈智明（CHEN Chih-ming）. 南京大学, 2017(09)
- [3]系统论思维路径：对公司经营管理者的监督机制分析[D]. 吕洁. 华东政法大学, 2017(07)
- [4]金字塔结构下双层内部资本市场中的利益攫取与财务流动性[D]. 陈登彪. 北京交通大学, 2015(10)
- [5]大型国有企业深化改革调整产权结构的战略政策研究[J]. 纪尽善. 经济界, 2014(01)
- [6]国企产权制度改革的逻辑与问题研究[D]. 刘明越. 复旦大学, 2013(03)
- [7]HE公司产权结构多元化及保障措施研究[D]. 王长柱. 哈尔滨工程大学, 2010(03)
- [8]基于组织架构的国有煤炭企业管理控制体系研究[D]. 孔寅. 中国矿业大学（北京）, 2010(01)
- [9]大型国有企业产权多元化研究 ——基于股权控制力耗散视角[D]. 蓝定香. 西南财经大学, 2009(01)
- [10]企业集团母子公司治理结构与机制研究[D]. 周国军. 昆明理工大学, 2008(03)